創(chuàng)業(yè)板第31次審議會議結(jié)出爐：通靈電器、多瑞醫(yī)藥、澤宇智能首發(fā)過會

挖貝網(wǎng) 6月12日，據(jù)深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng)業(yè)板上市委員會定于2021年6月11日召開2021年第31次上市委員會審議會議，江蘇通靈電器股份有限公司（簡稱“通靈電器”）、西藏多瑞醫(yī)藥股份有限公司（簡稱“多瑞醫(yī)藥”）、江蘇澤宇智能電力股份有限公司（簡稱“澤宇智能”）首發(fā)過會。

通靈電器

通靈股份是一家主營業(yè)務(wù)為太陽能光伏組件接線盒及其他配件等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的公司。本次擬公開發(fā)行不超過3000萬股，擬募資8.4億元，將用于光伏接線盒技改擴建項目、研發(fā)中心升級建設(shè)項目、智慧企業(yè)信息化建設(shè)項目、補充流動資金。據(jù)招股書顯示，2017年至2019年，營收分別為8.1億元、7.5億元、8.3億元，利潤分別為0.71億元、0.33億元、1.06億元，其中，2019年利潤增長了221%。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.報告期內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)收銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票的金額逐年增加。請發(fā)行人代表說明：（1）《票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議》的主要內(nèi)容；（2）是否存在利用票據(jù)池業(yè)務(wù)為控股股東等提供擔(dān)保的情形。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.截至2021年5月31日，發(fā)行人尚未給部分員工繳納社會保險和住房公積金。請發(fā)行人代表說明：（1）截至目前，發(fā)行人及子公司社會保險及住房公積金繳納情況；（2）是否存在潛在的法律糾紛及被行政處罰的法律風(fēng)險。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項有：

請發(fā)行人在招股說明書中補充披露《票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議》的主要內(nèi)容。請保薦人對發(fā)行人是否存在利用票據(jù)池業(yè)務(wù)為控股股東等提供擔(dān)保的情形進行核查并發(fā)表明確意見。

多瑞醫(yī)藥

西藏多瑞主要從事化學(xué)藥品制劑及其原料藥的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。本次擬公開發(fā)行不超過2000萬股，擬募資3.94億元，將用于年產(chǎn)1600萬袋醋酸鈉林格注射液（三期）項目、新產(chǎn)品開發(fā)項目、西藏總部及研發(fā)中心建設(shè)項目、學(xué)術(shù)推廣及營銷網(wǎng)絡(luò)擴建項目和補充流動資金。據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2019年，營收分別為1.43億元、3.49億元、4.49億元，利潤分別為0.25億元、0.42億元、0.71億元。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.報告期內(nèi)，發(fā)行人核心產(chǎn)品醋酸鈉林格注射液占主營業(yè)務(wù)收入比例較高，該產(chǎn)品未被納入國家醫(yī)保目錄，且被青島市列入地方重點監(jiān)控藥品目錄。請發(fā)行人代表針對上述情況并結(jié)合市場空間、醫(yī)保政策及帶量采購政策變化、與同類產(chǎn)品及競品的競爭情況等因素，說明：（1）上述情形疊加存在是否對發(fā)行人的持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響；（2）已采取或擬采取的應(yīng)對措施；（3）相關(guān)情形疊加的風(fēng)險是否已充分披露。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.報告期內(nèi)，發(fā)行人推廣服務(wù)費占當(dāng)期營業(yè)收入比重均超過六成，高于同行業(yè)可比公司水平。請發(fā)行人代表說明：（1）確認(rèn)業(yè)務(wù)推廣費的關(guān)鍵證據(jù)；（2）是否已建立防范商業(yè)賄賂并確保推廣服務(wù)商合規(guī)經(jīng)營的內(nèi)控制度并有效執(zhí)行。請保薦人代表說明對業(yè)務(wù)推廣費關(guān)鍵證據(jù)履行的核查程序，并發(fā)表明確意見。

3.請發(fā)行人代表說明發(fā)行人注冊地和主要生產(chǎn)經(jīng)營地不一致的組織架構(gòu)對公司治理和管控有效性的影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項有：

請發(fā)行人結(jié)合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、核心產(chǎn)品未被納入國家醫(yī)保目錄、醫(yī)保政策及帶量采購政策變化、與同類產(chǎn)品及競品的競爭情況等因素，清晰、完整、準(zhǔn)確披露上述因素對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力可能產(chǎn)生的不利影響，并在招股說明書“重大事項提示”部分就上述因素的疊加影響進行風(fēng)險提示。請保薦人發(fā)表明確意見。

澤宇智能

澤宇智能是以提供電力信息系統(tǒng)整體解決方案為導(dǎo)向，包含電力咨詢設(shè)計、系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)、工程施工及運維的一站式智能電網(wǎng)綜合服務(wù)商。本次IPO擬募集資金5.72億元，其中3.7億元用于智能電網(wǎng)綜合服務(wù)能力提升建設(shè)項目、0.73億元用于技術(shù)研究院建設(shè)項目、0.29億元用于信息化管理系統(tǒng)建設(shè)項目，另外1億元用于補充營運資金項目。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.報告期內(nèi)，發(fā)行人存在使用個人卡支付發(fā)行人費用、通過供應(yīng)商付款后將款項用于發(fā)放員工薪酬及支付費用的情形，且實際控制人存在大額資金占用的情形。請發(fā)行人代表結(jié)合上述情形說明：（1）發(fā)行人相關(guān)內(nèi)控制度是否健全且被有效執(zhí)行；（2）相關(guān)內(nèi)控措施對實際控制人是否有效。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.報告期內(nèi)，發(fā)行人主營業(yè)務(wù)主要集中于江蘇地區(qū)，且來自第一大客戶國家電網(wǎng)有限公司的收入占比較高。請發(fā)行人代表結(jié)合市場需求、行業(yè)地位及競爭優(yōu)勢、在手訂單等因素說明：（1）是否對主要客戶存在重大依賴，相關(guān)信息披露是否準(zhǔn)確；（2）發(fā)行人在江蘇以外地區(qū)的業(yè)務(wù)拓展計劃。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.請發(fā)行人代表說明直接發(fā)至客戶倉庫原材料的所有權(quán)及風(fēng)險歸屬，以及對此類材料日常管理的具體措施。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項有：

請發(fā)行人在招股說明書中補充披露針對相關(guān)財務(wù)不規(guī)范情形所采取的具體整改措施。請保薦人發(fā)表明確意見。